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Controller magazin
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Ressourcenkosten
Kosten (p.a) in
CHF pro Anwen–
der
Beschreibung
Abschreibung SW
5384.-
Die Investition von 700'000.- wi r d auf fünf Jahre (linear)
abgeschrieben.
^ 140-000.-
26
Zinsen
1211.-
9
Prozent von 350'000.- auf 26
User
verteilt.
^ 31-500. -
26
Li zenzen
3850.-
Jähr l ich kostet das , J ' MS " 3850.- pro Anwender .
Eigenleistung
1150.-
Für die Wartung und Erhaltung von „ PMS " sind 30 P T (ä
"^n'ooo
1000.-) budge t i e r t ^
26
Server
3740.-
Abschreibungs- , Sicherungs- sowie Betriebs- und Unter –
haltskosten der Appl ikat ions- und Daten-Server betragen
jähr i ich 97-400.-.
X A U u 1.
T „ w
^ 72-400
a)
Abschreibung HW : ->
26
b) Betrieb und Unterhalt: ^
26
Selbstkosten
(EF) 15'335.-
Abb. 3.3.1: Ermittlung der Selbstkosten für ein Portfolio Management
System
Serverkosten: Die HW-Investitionskosten
der Appl ikations- und Datenbank-Server
von 325,000,- (EF) werden analog der
Einsatzdauer von „PMS" linear auf fünf
lahre abgeschrieben und gleichmäßig auf
die IV-Benutzer verteilt, obwohl auch in
diesem Fall eine Kostenverrechnung ent–
sprechend der jeweiligen Serverbelastung
denkba r wä r e . Eine di f ferenz ier tere
Kostenverteilung erscheint, ist bei „PMS"
nicht sinnvol l , da die 26 Anwender das
SW-System zu gleichen Teilen beanspm-
chen und die Messung technisch zu au f
wendig ist.
Für den Betrieb und Unterhalt der Server
im Netzwerk muss mit einem Aufwand
von jährlich 25 Personentagen (EF) ge–
rechnet we r den .
Da nicht im voraus
exak t b e s t immt
werden kann, wel –
che Aufwände wo
anfal len, we r den
diese Kosten z u
gleichen Teilen auf
die 26 Anwender
von „PMS" verteilt.
3. 4 Preisermittlung für die „Interne
Helpdesk"
Die Kostenberechnung für den Support
wi rd am Beispiel „ Interne Helpdesk"
durchgeführt .
Die jährlichen Selbstkosten der „Inter–
nen He l pde s k " be l au f en s i ch au f
507.000,-, Wi rd von einer Nutzkapazi tät
von 210 Personentagen pro IV-Mitarbei -
ter ausgegangen, entsprechen die 507
Personentage ca. 80 Prozent der inter–
nen Helpdesk-Kapazität. Die restlichen
20 Prozent werden für Schulungen und
diverse andere Leistungen (Benutzer–
verwal tung, Account -Management etc.)
eingesetzt.
Ob nun die Kos ten der „ I n t e r nen
Helpdesk" dem IV-Benutzer beispiels–
weise pro Telefonanruf oder pro aufge–
wendete Minuten verrechnet werden sol–
len oder nicht, gilt es abzuwägen. Wer–
den sie verrechnet, so kann es zur Folge
haben, dass der IV-Benutzer den Dienst
der „Internen Helpdesk" aufgrund dieser
Kosten nicht in Anspruch nimmt . Dies
kann wi edemm dazu führen, dass die
auftretenden Probleme vom IV-Benutzer
selbst angegangen werden, was mit ho–
hem Zei taufwand und großem Fehler–
risiko behaftet ist. Dies wi rkt sich negativ
auf die Leistung der IV-Benutzer aus -
unter Umständen sind diese Kosten hö–
her als die Selbstkosten der. „Internen
Helpdesk".
Ressourcenkosten
Kosten (p.a.) in
CHF
Beschreibung
Service
507-000.-
Dr e i Personen arbeiten j ähr l i ch 507 Personentage (ä 1000.-)
für die Helpdesk.
Selbstkosten
SOT'OOO.
Abb. 3
.4.
1: Ermittlung der Selbstkosten für die interne Helpdesk
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