Controllermagazin 4/2020

46 Controller Magazin | Ausgabe 4 Weltweit vertrauen Unternehmen hinsichtlich ihrer Bo- nitätsprüfung und -überwachung von Kunden und Lie- feranten auf die Kreditversicherer. Die Unternehmen verlagern dabei die Bonitätsanalyse und -überwachung auf die darauf spezialisierten Kreditprüfer der Kredit- versicherer. Auf der Kundenseite haben Unternehmen als Kreditversicherungsnehmer die Gewissheit, im Falle eines Forderungsausfalls trotz Kreditlimitvergabe ent- sprechend entschädigt zu werden. Bei Bonitätsverän- derungen werden sie umgehend informiert, um recht- zeitig agieren zu können. Im Rahmen der Kreditversicherungsverträge wird zur Transparenzerhöhung der Kreditlimitentscheidungen diese Frühwarnfunktion ergänzt um die Anzeige von Corporate Credit Gradings, welche die 12-monatige Ausfallwahrscheinlichkeit der Unternehmen auf einer Skala von 1-10 oder 1-100 widerspiegeln. Die Corpora- te-Credit-Grading-Skalen der Kreditversicherer sind wie bei den Ratingagenturen in den sog. „Investment-“ und „Non-Investment-Bereich“ unterteilt. Je schlechter ein Unternehmen bewertet wird, desto höher ist die prozentuale Insolvenzwahrscheinlichkeit in den nächs- ten 12 Monaten und desto geringer ist dieWahrschein- lichkeit, dass ein Kreditlimit im Rahmen der Kreditver- sicherung gezeichnet oder aufrechterhalten wird. Die Corporate Credit Gradings dienen ebenso der eigenen Vertriebssteuerung. Auf Knopfdruck können bei Bedarf für interne Analysen oder Gespräche mit Finanzie- rungspartnern Risiko-Profilberichte der bonitätsmäßig überwachten Unternehmen in Form von Bonitätsdia- grammen und Schaubildern erstellt werden. Die Cor- porate Credit Gradings der Kreditversicherer kommen über einen sehr komplexen und umfangreichen Boni- tätsprüfungsprozess aus zahlreichen Informations- quellen zustande, der fortlaufend von erfahrenen und spezialisierten Rating-Analysten überwacht und aktu- alisiert wird (siehe Abb. 1). Neben Zahlen und Fakten (quantitative Faktoren) flie- ßen zusätzlich qualitative Faktoren, z. B. solche über die Marktstellung oder Managementfähigkeiten in den Ana- lyseprozess mit ein. Das operative Handling läuft voll- ständig über Online-Portale der Kreditversicherer. Per IT- Schnittstelle/API können diese Online-Portale direkt in die eigene IT-Systemlandschaft wie bspw. SAP oder Mic- rosoft Navision integriert werden. Neben der Bonitäts- überwachung der Kunden werden diese Corporate Cre- dit Gradings auch zur Überwachung anderer externer Stakeholder bspw. für Lieferanten oder Logistiker ver- CHRISTOPH BUCHMANN LL.B., CITF®, CTFC ® Prokurist &Mitglied der Geschäftsleitung SÜDVERS Kreditversiche- rungsmakler GmbH. christoph.buchmann@ suedvers.de BONITÄT Corporate Credit Gradings der Kreditversicherer Weltweite Bonitätsüberwachung von Kunden und Lieferanten. VON CHRISTOPH BUCHMANN © vegefox.com – www.stock.adobe.com